Уплата и декларирование НДС по авансовому платежу

Comments

• Цитата: ,В конце 2 квартала 30.06.2015г. получили авансовый платеж ,как отразить в декларации по НДС и нужно ли платить налог?

  Добрый день!
  Когда Вы задаёте вопрос, не забывайте, пожалуйста, о правилах форума. Напомню: мы стремимся создать на нашем форуме доброжелательную атмосферу. Поэтому у нас принято здороваться, а также говорить "спасибо" и "пожалуйста". Уважительное отношение к форумчанам, экспертам и модераторам - требование правил форума.
  
  Пожалуйста, не создавайте новую тему с таким же вопросом. На Ваш вопрос Вам ответят здесь, в этой теме.
• конечно надо. сумма НДС = сумма предоплаты*18/118. Данные отражаются по строке 070 декларации. не забудьте выписать счет-фактуру на аванс покупателю.
• Спасибо , подскажите пожалуйста  в 3 квартале в июле была оплата по закупке материала за счет полученного аванса (30.06.2015),мне как тогда отражать эту сумму в декларации в 3 квартале,если я во 2 кв.отражаю ндс к оплате
• получите счет-фактуру от поставщика с НДС. Проверите её на правильность заполнения и включите в книгу покупок на вычет. В декларации сумма ндс на вычет встанет по строке 120. Но это уже третьим кварталом, когда  фактически будет счет-фактура от поставщика.
  Ваша ОБЯЗАННОСТЬ заплатить НДС с предоплаты (30.06.2015) возникает во втором квартале, а ПРАВО на вычет возникнет с даты получения счет-фактуры то есть в третьем квартале. Посмотрите может у вас есть счета-фактуры датированные вторым кварталом, которые можно взять на вычет???
• благодарствую за ответ, в том то и дело нет никаких выплат и счетов фактур, а если я договорюсь с поставщиками и мне дадут счет фактуру на отгруженный товар 30.06.2015г. (который я оплатила 03.07.2015г.) можно будет его поставить на вычет?
• При получении предоплаты в счет будущей поставки таков: налоговая база по НДС при получении предоплаты исчисляется на день получения предоплаты;при этом Вам следует оформить счет-фактуру на аванс на сумму полученной предоплаты, зарегистрировать его в книге продаж и, следовательно, начислить к уплате в бюджет. Далее, при отгрузке товаров налоговая база по НДС исчисляется как день отгрузки товаров, т.е. Вам следует оформить счет-фактуру на отгрузку, зарегистрировать его в книге продаж, и, следовательно, начислить к уплате в бюджет. В этом же периоде счет-фактура на аванс регистрируются в книге покупок.
  А вот про 

  Цитата: я договорюсь с поставщиками

  здесь не обсуждается, потому как мы говорим о том, как правильно отразить в учете реальные факты хозяйственной деятельности, а не способы ухода от налогов.
• спасибо за разъяснения ,но вы меня не правильно поняли никто не хочет уходить от уплаты налогов, просто в 3 квартале придется эту сумму налога (которую оплатим) подавать на возмещение т.к. в июле мы эти деньги оплатили уже поставщику, а  налоговой подавать на возмещение ой как не хочется собирать кучу документов и т.д.
• Доброго времени суток.  
   Сейчас есть такая возможность перенести вычет НДС на последующие налоговые периоды в течение 3-х лет.
  Не хотите возмещать в 3 кв. 2015г  переносите.
  Вычет по НДС во 2-м квартале 2015 года по счетам-фактурам за 2014 год
  Перенос вычетов по НДС на будущие кварталы с 4-го квартала 2014 года
  Вычет по НДС в 1-м квартале 2015 года при покупке товара в 2014 году
  Как отразить в декларации вычет по НДС, перенесенный в следующий налоговый период?
  Как не показывать НДС к возмещению?